服務特色
由銀行擔任受託人，專業可靠
效率管理、增加運用收益與保障財產安全
運用信託善加規劃，合法節省贈與稅
委託人保有有價證券運用決定權
服務說明
何謂有價證券信託？
隨著全面理財時代的來臨，委託人將有價證券（股票、公司債或金融債券等）交付信託，由本行擔任受託人，依信託契約之約定或委託人指示，代為管理、運用及處分信託財產，藉由信託機制，保障信託財產之安全或將有價證券順利移轉，逐年移轉股利，節省贈與稅或所得稅，以達成傳承後代的目的。
信託架構
- 於有價證券持有人無暇管理有價證券時，由本行對信託財產進行管理（如出席股東會、領取股息股利、股票表決權之行使），並將信託財產所孳生之股利、配息等信託利益分配予受益人；於信託期間屆滿時，將信託財產移轉登記並交付受益人。
- 本金、孳息均自益：本金及孳息之受益人即委託人本人。
- 本金、孳息均他益：本金及孳息之受益人為委託人指定之人。
- 本金自益、孳息他益：本金之受益人為委託人本人、孳息之受益人為委託人指定之人。
架構圖
有價證券信託：由委託人與臺灣企銀簽訂信託契約，並交付信託財產予臺企銀。股票公開發行公司將股息股利分配予臺企銀後，再由臺企銀將信用孳息分配予受益人。
申請須知
適合對象
- 長年旅居國外或無法親自處理投資有價證券者。
- 希望透過信託機制進行財產移轉與稅務規劃者。
應備文件
委託人及受益人
- 身分證及第二證件(健保卡、駕照、護照等)。
- 未成年人需提供戶籍謄本。
- 受監護輔助宣告者需提供法院裁定文件。
委託人或受益人之法定代理人、輔助人、監護人
身分證及第二證件(健保卡、駕照、護照等)。
注意事項
- 內部人移轉股票時，應依證券交易法第22條之2規定，辦理股票轉讓事前申報。
- 依證券交易法第25條規定，內部人於實際轉讓之次月5日前，向所屬公司申報持股異動。
- 上述應備文件僅供參考，本行將視個案情形另徵提必要文件。
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